Маркетплейсы

Калькулятор налоговой нагрузки поставок на маркетплейсы

152 просмотра

Понятия и определения в учете маркетплейсов Схемы FBS и FBO работы с маркетплейсами Учет продажи товаров на маркетплейсах Отчет комиссионера Возврат товаров на маркетплейсе Особенности учета селлеров на ОСН Особенности учета селлеров на УСН Калькулятор налоговой нагрузки поставок на маркетплейсы Калькулятор прибыли маркетплейсов Калькулятор расчета себестоимости за единицу продукции Чек-лист

🛒 Калькулятор налоговой нагрузки поставок на маркетплейсы

Рассчитайте налоги при продаже товаров через маркетплейсы (Ozon, Wildberries и другие) в зависимости от применяемой системы налогообложения

Данные для расчёта на ОСН

Цена продажи товара (₽) *

Закупочная стоимость товара (₽) *

Комиссия маркетплейса (₽)

Ставка НДС (%) *

Ставка налога на прибыль (%) *

Все суммы в режиме ОСН вводятся с учётом НДС. НДС рассчитывается из суммы.

Инструкция по работе с калькулятором налоговой нагрузки для маркетплейсов

Этот инструмент поможет вам рассчитать чистую прибыль, сумму налогов и эффективность ваших продаж с учетом комиссий площадок и выбранной системы налогообложения.

Шаг 1. Выбор системы налогообложения

В начале работы выберите налоговый режим, на котором работает ваш бизнес:

УСН «Доходы» (6%): Налог платится со всей выручки (до вычета комиссий маркетплейса).
УСН «Доходы минус расходы» (15% или региональная ставка): Налог платится с разницы между выручкой и затратами (закупка, логистика, хранение, комиссии).
НПД (Самозанятость): Актуально, если вы производите товар сами.

Шаг 2. Заполнение данных о товаре и продажах

Введите основные показатели в соответствующие поля:

Цена реализации: Цена, по которой покупатель приобретает товар на сайте маркетплейса (до скидок самого маркетплейса, если они не влияют на ваше вознаграждение).
Себестоимость товара: Закупочная цена единицы товара или затраты на его производство.
Количество продаж: Планируемый или фактический объем проданных единиц в месяц.

Шаг 3. Учет расходов маркетплейса

Для корректного расчета укажите данные из вашего личного кабинета поставщика:

Комиссия маркетплейса (%): Укажите процент, который площадка берет за свои услуги в вашей категории.
Стоимость логистики: Средняя стоимость доставки одной единицы товара до покупателя (учитывайте возможные возвраты).
Хранение и прочие услуги: Затраты на складское хранение, платную приемку или рекламные расходы, распределенные на одну единицу товара.

Шаг 4. Дополнительные расходы (для УСН 15%)

Если вы выбрали режим «Доходы минус расходы», убедитесь, что вы учли:

Расходы на упаковку и маркировку.
Транспортные расходы до склада маркетплейса.
Страховые взносы за себя и сотрудников (если применимо).

Шаг 5. Расчет и анализ результатов

Нажмите кнопку «Рассчитать». Калькулятор выдаст следующие показатели:

Налогооблагаемая база: Сумма, с которой будет рассчитываться налог (Важно: для УСН 6% это полная цена продажи, а не сумма, пришедшая на расчетный счет).
Сумма налога: Сколько вам придется заплатить в бюджет.
Чистая прибыль: Ваша фактическая выгода после выплаты всех комиссий, закупки и налогов.
Рентабельность (ROI/Маржинальность): Процент эффективности вложенных средств.

Важные советы для поставщиков:

Ошибка «Сумма на руки»: Помните, что налоговая служба считает вашим доходом полную стоимость товара, которую оплатил покупатель. Вы не можете вычитать комиссию маркетплейса из налоговой базы на УСН «Доходы».
Учет возвратов: Обязательно закладывайте в «стоимость логистики» процент невыкупа. Например, если логистика стоит 50 руб., а выкупают только каждый второй товар, реальные затраты на логистику составят около 100-150 руб. на одну продажу.
Региональные ставки: Если в вашем регионе ставка УСН ниже стандартных (например, 1% или 5%), скорректируйте процент в поле настроек налога.