НДФЛ

Калькулятор расчета НДФЛ

70 просмотров

Что такое НДФЛ? Плательщики и объекты налогообложения Налоговая база НДФЛ Ставки НДФЛ Налоговые вычеты Декларация 3-НДФЛ Форма 6-НДФЛ Особенности исчисления НДФЛ за сотрудников Особенности исчисления НДФЛ для ИП на ОСН Калькулятор расчета НДФЛ

Калькулятор НДФЛ с доходов

Расчёт НДФЛ с неинвестиционного дохода (зарплата, ГПХ) по прогрессивной шкале за 2024–2026 годы

Параметры расчёта

Налоговый период *

2024 2025 2026

Статус налогоплательщика *

Резидент Нерезидент Особый статус

Размер полученного дохода за год, ₽ *

Суммируйте зарплату от разных работодателей и выплаты по договорам ГПХ. Премии и надбавки включаются.

Вычеты

Количество детей

Итого вычет на детей: 0 ₽/мес. (применяется, пока доход не превысит 450 000 ₽)

Сумма иных вычетов за год, ₽

Результаты

НДФЛ к уплате

—

На руки

—

Эффективная ставка

—

Налоговая база

—

Структура дохода

На руки: НДФЛ:

Разбивка по ставкам

Диапазон дохода	Ставка	База в диапазоне	НДФЛ

Справочная шкала

Годовой доход	Ставка	Ежемесячный эквивалент

Пояснения

Калькулятор считает основную налоговую базу (трудовые доходы и ГПХ). Дивиденды, доходы от ЦБ, продажа недвижимости — отдельные базы.
Стандартные вычеты на детей: 1-й — 1 400 ₽, 2-й — 2 800 ₽, 3-й и далее — 6 000 ₽; на ребёнка-инвалида дополнительно 12 000 ₽. Двойной вычет — для единственного родителя или при отказе второго.
Вычет на детей применяется, пока суммарный доход с начала года не превысит 450 000 ₽. При годовом вводе доход считается равномерным по месяцам.
Особый статус: граждане ЕАЭС, патент, дистанционные работники-нерезиденты, беженцы, ВКС, временное убежище — шкала как у резидентов.

Руководство пользователя: Калькулятор расчета НДФЛ

Калькулятор расчета Налога на доходы физических лиц (НДФЛ) - это простой и точный инструмент, который позволяет мгновенно рассчитать сумму налога к уплате в бюджет, определить размер заработной платы «на руки» (Net) или узнать полную сумму начислений по трудовому договору (Gross).

Инструмент полностью адаптирован под действующие нормы Налогового кодекса РФ, автоматизирует работу с прогрессивной шкалой НДФЛ и учитывает все виды стандартных вычетов на детей.

Основные возможности калькулятора

Двунаправленный расчет: возможность вести расчет как от суммы начисления (Gross), так и от желаемой суммы получения на карту (Net).
Автоматическая прогрессивная шкала: учет всех порогов совокупного дохода (13%, 15%, 18%, 20%, 22%) при расчете налога.
Учет налогового статуса: поддержка ставок для налоговых резидентов и нерезидентов РФ.
Модуль стандартных вычетов: автоматический расчет детских вычетов с учетом действующих ограничений по доходу (лимит 450 000 рублей).
Детализация результатов: наглядная расшифровка налога, эффективной ставки и итоговых сумм для передачи в бухгалтерию.

Пошаговый алгоритм работы с калькулятором

Шаг 1. Выберите режим расчета

В верхней панели сервиса определите исходный показатель:

Режим «От суммы начисления (Gross)» - используйте, если вам известен оклад сотрудника по трудовому договору. Калькулятор определит сумму НДФЛ и чистый доход на руки.
Режим «От суммы "На руки" (Net)» - используйте, если вы знаете зафиксированную сумму выплат на карту. Сервис рассчитает, какой оклад (Gross) необходимо прописать в документах, чтобы после удержания налога сотрудник получил ровно указанную сумму.

Шаг 2. Укажите налоговый статус физлица

Резидент РФ - применяется стандартная шкала ставок от 13% до 22% (для физических лиц, находящихся в России не менее 183 дней в году).
Нерезидент РФ - применяется базовая ставка 30% (за исключением отдельных льготных категорий и квалифицированных специалистов).

Шаг 3. Укажите сумму дохода и накопленный итог

Доход за текущий месяц (руб.) - внесите сумму оклада, премии или разовой выплаты.
Доход с начала года (руб.) - укажите совокупный доход сотрудника с января по текущий месяц. Это необходимо для правильной работы прогрессивной шкалы и точного применения лимита по детским вычетам.

Шаг 4. Настройте налоговые вычеты (при наличии права)

В блоке «Стандартные вычеты на детей» отметьте соответствующие позиции:

Первый ребенок - вычет 1 400 рублей в месяц.
Второй ребенок - вычет 2 800 рублей в месяц.
Третий и последующие дети - вычет 6 000 рублей в месяц за каждого.
Ребенок-инвалид (I или II группы) - вычет 12 000 рублей в месяц.

Примечание: Вычеты применяются ежемесячно до того месяца, в котором совокупный доход с начала года превысит 450 000 рублей. Как только лимит превышен, калькулятор автоматически отключит применение вычетов.

Если у сотрудника есть одобренный имущественный или социальный вычет от ФНС, введите его сумму в соответствующее поле.

Шаг 5. Ознакомьтесь с результатами расчета

Расчет происходит мгновенно при вводе данных. Итоговый блок содержит следующие показатели:

Сумма НДФЛ к удержанию (руб.) - точный размер налога, который работодатель обязан перечислить в бюджет в составе Единого налогового платежа (ЕНП).
Сумма к выплате «на руки» (Net) (руб.) - чистый доход сотрудника.
Начисленный доход (Gross) (руб.) - полный оклад до удержаний.
Эффективная ставка налога (%) - реальный процент удержания с учетом примененных вычетов.

Часто задаваемые вопросы по расчету НДФЛ

Как работает прогрессивная шкала НДФЛ?

Если совокупный доход сотрудника с начала года превышает установленные пороговые значения (в частности, планку в 2.4 млн рублей), повышенная ставка налога применяются не ко всей сумме, а только к сумме превышения. Калькулятор автоматически разобьет доход по интервалам и выдаст точную сумму налога.

В какие сроки работодатель платит НДФЛ в 2026 году?

НДФЛ уплачивается в составе Единого налогового платежа (ЕНП) дважды в месяц:

До 28-го числа текущего месяца - за налог, удержанный с 1 по 22 число.
До 3-го числа следующего месяца - за налог, удержанный с 23 по последний день текущего месяца.
За период с 23 по 31 декабря - не позднее последнего рабочего дня года.

Совет от экспертов

Используйте калькулятор перед заключением трудовых договоров и индексацией зарплат, чтобы точно планировать фонд оплаты труда (ФОТ) и избегать кассовых разрывов при уплате налогов.

Если у вас возникли сложности с расчетом НДФЛ по иностранным сотрудникам, дивидендам или нестандартным вычетам - специалисты компании «Бухгалтер.рф» всегда готовы взять кадровый и зарплатный учет вашего бизнеса под полный контроль!